（两天版）

【课程收益】：

纵观近一年来出台的税收各项政策，有鼓励并购投资的个税三连发，也有为了防止企业利润转移的反避税新规，可谓喜忧参半。同时对非货币性资产投资的税务处理、企业重组新规、关联方支付费用的管理、以及税务稽查随机抽查方案的实施等，都对财税高管的工作提出了严峻的挑战。

个人非货币性资产投资如何缴纳个人所得税？研发费用加计扣除有哪些新规定？企业重组如何实现递延纳税？向境外关联方支付特许权使用费是否都可以税前扣除？非居民企业间接转让财产企业所得税的规定有哪些变化？ 特别纳税调整管理带来哪些变化？

《最新税务热点政策解析与税务策划》课程详细解析新近一年出台的流转税、企业所得税、个人所得税和其他税种的法规、规章和规范性文件等热点政策问题；为学员梳理出台的主要税收法规，深入对比新旧政策的异同，探讨税收变化的动向，让参训企业及时了解税务局最新税收征管方向，掌握企业所得税法对各项税收优惠的具体适用，掌握各种收入的处理和来源的判定和各个扣除项目的限制和比例，提前做好应对准备，从而降低税务成本和风险……..

【培训对象】：

财务总监、税务总监、财务经理、税务经理、财务主管、税务专员等企业财务税务方面专业人员

【培训时间】：

2天（上午9：00-12：00，下午1：30-5：00 ）

【主讲老师】：

许愿老师

【课程大纲】：

引子（含案例）

上篇  年度最新税收政策解析与实务要点

第一节

年度最新流转税的政策解析与实务要点

1、同一出口贸易形式下为何执行不同的退（免）税政策？

2、残疾人就业增值税优惠政策解析与实务要点有哪些？

3、如何有效利用电池涂料消费税的政策与实务处理？

4、企业销售自产风电产品的增值税即征即退政策是什么？

5、新型墙体材料的增值税即征即退政策是什么？

6、保险机构代收车船税开具增值税发票问题是如何执行的？

7、被盗或丢失增值税专用发票的最新政策是什么？

8、红字增值税发票开具新政策有何变化?

9、出口退（免）税企业分类管理办法对出口型企业有哪些影响？

10、如何有效利用光伏发电增值税的新政策?

………

第二节  四大行业营改增的政策解析与实务要点

1、营业税改征增值税试点实施办法的要点有哪些？

2、跨县(市、区)提供建筑服务如何缴纳增值税?

3、生活服务业“营改增”政策“变化点”在哪些？

4、怎样厘清企业管理服务业营改增主要政策？

5、居民日常服务业营改增的政策解析与实务要点

6、营改增后企业销售无形资产政策要点是什么?

7、医疗服务业营改增的主要政策简介

8、营改增下的专业技术服务业主要政策有哪些？

9、餐饮住宿服务业的营改增主要政策是什么？

10、房地产开发企业营改增的政策解析与实务要点

11、如何实现金融业营改增后的税负只减不增？

12、营改增后安全保护服务业的政策要点有哪些？

13、如何实现房地产业营改增后的税负只减不增？

14、如何有效利用营改增的跨境增值税免税政策？

15、增值税电子普通发票对我们有什么影响？

………

第三节 年度企业所得税最新税收政策与解析

1、完善关联申报和同期资料的管理政策对哪些企业有影响？

2、高新技术企业认定管理工作指引的十大核心变化是什么？

3、如何有效利用研发费用加计扣除的新政？

4、如何有效利用转让许可使用权的税收优惠政策？

5、如何有效利用合伙企业股权转让所得税收政策呢？

6、企业所得税优惠政策办理办法有哪些新的变化与影响？

7、企业如何有效利用固定资产的加速折旧的政策？

8、境外所得简的易征收和抵免管理的政策要点有哪些？

9、“实例+分析”告诉你小微企业如何享受所得税与增值税优惠政策的？

10、企业福利性补贴、年末应付未发放工资及接受外部劳务派遣用工支出是如何税前扣除的？

11、企业重组业务企业所得税征收管理的48号文有哪些杀伤力？

12、境内机构向我国银行的境外分行支付利息的企业所得税是如何扣缴的？

13、成本分摊协议管理执行新规定的政策解析与实务要点

14、如何有效利用高新技术企业职工教育经费税前扣除政策？

15、如何有效利用109号文和40号公告关于资产划转所得税的政策？

………

第四节 年度个人所得税最新税收政策与解析

1、41 号文的颁布对个人非货币性资产投资的纳税有何重大影响？

2、非货币性资产投资的递延纳税政策十五问是什么？

3、个人住房交易税收优惠政策有哪些？

4、完善纳税信用管理有关事项对企业有哪些影响？

5、股权奖励和转增股本个人所得税的政策要点与实务处理

6、外籍董事及高管个税纳税的风险与有效筹划

7、中国32个地区的股权投资税收优惠政策要点是什么？

8、如何有效利用上市公司股息红利差别化的个人所得税政策？

9、建筑安装业跨省异地工程作业人员个人所得税征收有哪些问题?

10、最新税制下劳务报酬所得与工资薪金所得的区别是什么？

………

第五节 年度其他税种及综合最新税收政策与解析

1、资源税全面改革对企业的影响有哪些？

2、国家税务总局发布的涉税信息查询管理办法对企业的影响有哪些？

3、国家税务总局的更新税务行政许可事项目录对企业的影响有哪些？

4、企业创业创新如何用足相关的税收优惠政策？

5、企业如何有效利用多税种的扣除事项及计算方法是什么？

6、耕地占用税管理规程的试行版对企业的影响有哪些？

7、关于涉外税收的一二三四是什么？

8、与中国签订税收协定的104个缔约国和地区都是哪些？

9、如何有效利用中澳自贸协定的高水平新红利？

10、关于车船税管理规程的试行版的公告解读

11、进出口企业如何享受关税的优惠新政策?

12、对外资企业征收城市维护建设税和教育费附加新政策解读

13、财政部解读政府会计准则基本准则 带来哪些变化？

14、非居民纳税人如何享受税收协定优惠待遇?

15、不同会计准则下的税务处理差异有哪些？

16、税局的加收税收滞纳金的十种情形是什么？

17、设有固定装置非运输车辆是否免征车辆购置税？

18、动漫企业进口动漫开发的生产用品的税收是否可以减免？

19、如何利用科技企业孵化器税收政策进行纳税筹划？

20、如何有效利用融资租赁货物出口的退税政策？

………

模块二 最新政策下的各行业企业纳税策划思路与实务

第一节、最新税收政策下企业财务税务风险与识别

1、如何识别最新税收政策下企业经济合同的风险？

2、如何识别最新税收政策下企业发票层面的风险？

3、如何识别最新税收政策下企业账户管理的风险？

4、如何识别最新税收政策下企业报表层面的风险？

5、如何识别最新税收政策下企业财务层面的风险？

………

第二节 最新政策下的各行业税务策划思路

1、如何绘制最新政策下的各类企业税务策划战略地图？

2、最新政策下的企业五大税务策划切入点是什么？

3、最新政策下的企业十大税务策划方法是哪些？

4、企业如何归纳最新政策下的税务筹划战术？

………

第三节 最新税政下企业的税种策划方案与案例分享  

1、企业增值税纳税筹划方案与案例分享

2、企业消费税纳税筹划方案与案例分享

3、企业进出口税纳税筹划方案与案例分享

4、企业房产税纳税筹划方案与案例分享

5、企业所得税纳税筹划方案与案例分享

………

第四节  最新税政下企业的整体筹划方案与案例分享

1、企业投资决策纳税筹划方案与案例分享

2、企业经营决策纳税筹划方案与案例分享

3、企业融资决策纳税筹划方案与案例分享

4、企业再投资与结业决策纳税筹划方案与案例分享

5、企业跨国经营纳税筹划方案与案例分享

………

第五节  最新税政下企业税务策划与税局反避税的博弈

1、最新税政下各地税务局反避税与博弈经典

2、最新税政下各地税务局反避税与案例分享

总结：

后附：

许愿老师介绍

---资本、投资、财务及税务“四栖”实战专家讲师&咨询师

【个人信息】

户口驻地：广州      手机：13826442727      QQ:1076296350

微信：mayun18888    邮箱：xuda188@163.com  

【资历阅历】

◆资本、投资、财务及税务“四栖”实战专家讲师&咨询师

◆25年在大型央企、房地产集团公司，世界500强及制造业上市公司历任财经高管

◆马云（中国）财商实战研究院首席专家讲师咨询师

◆中国国际税务咨询公司（国税总局下属）财税专家讲师

◆阿里巴巴培训之家特约财经专家讲师&咨询师

◆国家税务总局税务专家库知名讲师

◆“十三五”国企改革与城镇化之政府顾问导师

◆中国十大优秀财税管理讲师

◆财大广工大MPAcc(会计学硕士)导师（硕导）

◆北大清华财大厦大中大等EMBA财商课程客座教授

◆100多家企业财税资本落地辅导经验

◆5000多家财务非财务与资本培训经验

◆300000多人次财务非财务与资本商务培训讲师经验

◆近20家上市公司（含新三板）财商辅导案例

◆近10家国企改革与城镇化辅导案例

【工作经历】                          

许愿老师曾在千亿级大型央企、中国前三甲房地产企业、世界500强中的上市公司从事财务管理、预算管理、资本运作、投资融资以及发展战略等工作25年，并有5家上市前筹备、上市过程及上市后（含挂牌新三板）管理等亲身经历，是国内极少数主讲课程及咨询项目能涉及央企、中外合资企业以及民营企业的高端综合型老师。

许愿老师，在企业的财务管理、非财务管理、成本控制、预算管理、税务筹划，国内外上市与挂牌新三板辅导、投资融资、资本运作等方面特别擅长，并具有丰富的实战经验，是为数极少的实战咨询及落地专家。

【授课风格】

充满激情 幽默风趣  案例丰富 实战演练 通俗易懂

【课程领域】

财务管理、预算管理、成本控制、税务筹划、资本股权、投融资、新三板、IPO、国企改制等领域

【品牌课程】

系列01：财务分析管理类

01.01《财务大数据分析与企业价值管理》课程

01.02《企业集团财务运营与精准化管理》课程

01.03《行业非财高管之财务运营管理》课程

01.04《企业成本管理与精细化控制实务》课程

01.05《企业财务报表分析与技能提升》课程

01.07《企业财务管理优化暨提升企业价值》课程

01.08《超级全面预算编制与管理实务》课程

01.09《企业财务分析与风险防范》课程

01.10《行业财务报表阅读与分析报告编制》课程

01.11《企业运营资金之全价值链管理》课程

01.12《管理会计在企业中的应用与案例分析》课程

01.13《资产运营中的成本控制与税务筹划》课程

01.14《内部审计程序与方法暨实施技巧》课程

01.15《企业资本运营与资金管理模式暨节税技巧》课程

01.16《营改增背景下的汇算清缴》课程

01.17《建设项目竣工决算编制实务暨营改增》课程

0118《工程及作业概预算精确编制与实务处理》课程

……

系列02：税务筹划与稽查应对类

02.01《营改增后企业税务筹划与稽查应对》课程

02.02 《后营改增政策利用与实务应对暨管理转型》

02.03《营改增后行业税务稽查与风险化解》课程

02.04《营改增后行业税务筹划与合理节税技巧》课程

02.05《海外移民和税务规划暨投资财富最大化》课程

02.06《营改增后跨行业税务筹划与合理节税技巧》课程

02.07《海外移民和税务规划暨投资财富最大化》课程

02.08《PPP项目税务管理与税务筹划》课程

02.09《 最新税制下的各税种解析及税务风险防范》课程

02.10《 营改增后企业财务税务风险识别与防范》课程

02.11《2016最新税务热点政策解析与税务策划》课程

……

系列03：投资金融股权类

03.01《投资项目分析管理与案例分享》课程

03.02《电力项目投资评估与资产管理》课程

03.03《“马云”式合伙人制暨股权架构实务》课程

03.04《股权激励与基于价值创造的合伙人制度》课程

03.05《构建企业股权激励体系及节税筹划》课程

03.06《PPP政策操作流程及实战案例分析》课程

03.07《构建商业地产资产管理暨增值体系》课程

03.08《资产评估实务操作与案例分析》课程

03.09《新型城镇化之旧城改造融资与创新实务》课程

03.10《财务公司如何构建产业链金融体系》课程

03.11《资产评估实务操作与案例分析》课程

03.12《构建集团公司供应链增值体系》课程

03.13《融资租赁的基础与操作实务》课纲

03.14《科技投资项目评估分析与管理》课程

03.15 《股权转让与实务操作》课程

03.16《商业银行的供应链金融实务》课程

03.17《互联网+供应链金融》课程

……

系列04：上市挂牌资本运作类

04.01《企业挂牌新三板实务暨财税体系》课程

04.02《新三板公司市值管理秘密特训营》课程

04.03《上市公司信息披露实务与风险应对》课程

04.04《注册制下公司IPO上市操作实务》课程

04.05《上市公司治理与规范运作实务》课程

04.06《公司治理结构案例分析与思考》课程

04.07《公司并购实务操作与风险防控》课程

04.08《资本运作策略暨投融资操作实务》课程

04.09《上市挂牌新三板与上海Q板E版实务操作》课程

……

系列05：国企及其他类

05.01《国企混改政策和法人治理案例与思考》课程

05.02《国有企业混和所有制改革政策解读》课程

05.03《国企混合所有制改制与资本运营实务》课程

05.04《国企混合所有制改制与上市实务》课程

05.05《国企改制实务与上市股权激励》课程

05.07《项目投资分析与混合所有制暨IPO上市》课程

05.08《国有资本投资与运营公司运作实务》课程

05.09《国有企业股权收购实务与风险防控》课程

……

【咨询项目】

◆中广核集团公司收购拟上市的某水务公司股权的咨询与辅导项目

◆河南某金融投资公司（央企）收购拟上市某金矿公司股权咨的询与辅导项目

◆浙江交通投资集团IPO上市前的咨询与前期辅导整理项目

◆中国核能集团公司西安公司股权改制及股权激励的咨询与辅导项目

◆佛山水务集团公司某水务投资咨询与辅导项目

◆葛洲坝集团公司某PPP项目咨询与税务筹划项目

◆广州公用集团公司某固体废物投资咨询与辅导项目

◆深圳创优达公司挂牌新三板财务准备与股权激励项目

◆美的地产公司十年发展战略及资本运作咨询与辅导项目

◆广州松林集团企业战略发展与内部管理提升优化项目

………

【授课企业】

●大型制造业、房地产企业：

长虹股份有限公司、TCL股份有限公司、格力股份有限公司、美的股份有限公司、东宝电器股份有限公司、广电运通股份有限公司、万达股份公司、万科股份公司、绿地股份公司、恒大地产公司、广州本田汽车有限公司、广州丰田汽车有限公司、重庆长安汽车股份有限公司、

●世界500强及知名外企：

海南航空集团公司、普华永道会计师事务所、中国银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、民生银行股份有限公司、广州发展股份有限公司、南方航空集团公司、华为科技有限公司

●大型国有企业/央企：

中国电力建设集团有限公司、中国能源建设集团有限公司、中国建筑工程总公司、中国广核集团有限公司、中国核工业集团公司、中国移动通信集团公司、国家电网公司、中国南方电网有限责任公司、中国葛洲坝集团公司、中国铁路工程总公司、中国交通建设集团有限公司、中国石油天然气集团公司、中国石油化工集团公司、中国海洋石油总公司、中国联合网络通信集团有限公司、中国第一汽车集团公司、中国东方电气集团有限公司、中粮集团有限公司、中国中煤能源集团公司、河南平高集团股份公司

●大学及总裁班：

北京大学EMBA及总裁班、清华大学学EMBA及总裁班、厦门大学学EMBA及总裁班、中山大学学EMBA及总裁班

●其它行业协会：

工业制造业、商业企业、电力业、养老与医疗业、建筑装饰业、服饰业、物流业等行业及协会\商会\会员企业累计10000多家企业100000人次

【授后服务】

课后免费非现场解决企业实际遇到的问题。

【后附近照】